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Risikomanagement und Kontrollverfahren

Risikomanagement und Internes Kontrollsystem

Sanitas schenkt dem Risikomanagement und dem Internen Kontrollsystem (IKS) grosse Beachtung. Beide Bereiche basieren auf den gesetzlichen Vorschriften nach OR und VAG und bilden einen festen Bestandteil der Jahresplanung im Unternehmen.

Die Risiken werden unternehmensweit systematisch erhoben, koordiniert und regelmässig überwacht. Die Geschäftsleitung, das Audit Committee und der Verwaltungsrat werden periodisch über die unternehmenskritischen Risiken, über deren Entwicklung und über die eingeleiteten Massnahmen informiert.

Das IKS erfasst die Risiken der operativen Geschäftsprozesse. Es kontrolliert vor allem die finanzielle Berichterstattung sowie die Einhaltung der gesetzlichen, regulatorischen und betrieblichen Auflagen. Das risikobasierte IKS wird durch die Interne Revision auf seine Wirksamkeit hin überprüft. Die stufengerechte Anwendung von Risikomanagement und IKS fördert bei den Mitarbeitenden das notwendige Bewusstsein im Tagesgeschäft.

Interne Revision

Die Interne Revision ist dem Audit Committee des Verwaltungsrats unterstellt und fungiert als unabhängige, objektive Prüfinstanz. Sie durchleuchtet Unternehmensprozesse, kontrolliert die Einhaltung von Vorgaben sowie das IKS und berät die Geschäftsleitung bei der Entscheidungsfindung.

Externe Revision

Seit dem Jahr 2007 nimmt die KPMG AG, Zürich, die Rolle als gesetzliche Revisionsstelle wahr. Sie prüft die Jahresrechnungen und konsolidierten Jahresrechnungen sowohl der Sanitas Beteiligungen AG und der Stiftung Sanitas Krankenversicherung als auch der Gruppengesellschaften.